Ответ на вопрос
Цифровой рубль
Цифрово́й рубль — цифровая форма российского рубля, выпускаемая Банком России и дополняющая наличные и безналичные денежные средства. Цифровые рубли учитываются на счетах цифрового рубля, также называемых цифровыми кошельками, на платформе Банка России. Доступ к счёту предоставляется через мобильные приложения и интернет-банки участников платформы[1][2].
С 1 сентября 2026 года началось поэтапное массовое внедрение цифрового рубля. Возможность проводить операции должны предоставлять системно значимые кредитные организации, банки, признанные значимыми на рынке платёжных услуг, а также их крупные торговые клиенты с годовой выручкой свыше 120 млн рублей. Использование цифрового рубля остаётся добровольным для граждан: счёт открывается только по желанию пользователя, автоматически он не создаётся[3][4].
Общие сведения
Что важно знать
| Цифровой рубль |
|---|
Правовая природа
Цифровой рубль является безналичным денежным средством. Федеральный закон № 339-ФЗ включил цифровые рубли в перечень объектов гражданских прав и закрепил, что расчёты цифровыми рублями осуществляются путём перевода цифровых рублей Банком России в рамках платформы цифрового рубля в соответствии с законодательством о национальной платёжной системе[5].
Банк России выступает эмитентом цифрового рубля и оператором его платформы. Он открывает счета цифрового рубля, проводит операции и гарантирует тайну о счетах, остатках и операциях с цифровыми рублями. Доступ к платформе пользователь получает через банк-участник, в котором у него открыт банковский счёт или сформирован остаток электронных денежных средств[2].
Цифровой рубль не является криптовалютой: его выпускает центральный банк, он является обязательством Банка России и равен по номиналу другим формам национальной валюты. Соотношение закреплено Банком России следующим образом: 1 наличный рубль = 1 безналичный рубль = 1 цифровой рубль[1].
История проекта
Концепция и нормативная база (2020—2023)
В октябре 2020 года Банк России опубликовал доклад для общественных консультаций «Цифровой рубль». В апреле 2021 года регулятор представил концепцию, предусматривающую двухуровневую розничную модель: Банк России ведёт платформу и счета цифрового рубля, а банки обеспечивают взаимодействие с гражданами и организациями[6].
В мае 2023 года платформа цифрового рубля была введена в промышленную эксплуатацию. Федеральные законы № 339-ФЗ и № 340-ФЗ, принятые в июле 2023 года, определили гражданско-правовой статус цифрового рубля, полномочия Банка России, порядок открытия счетов и правила работы платформы. Основная часть норм вступила в силу 1 августа 2023 года[5][2][6].
15 августа 2023 года началось пилотирование операций с реальными цифровыми рублями. На первом этапе в нём участвовали 13 банков, около 600 граждан и 30 торгово-сервисных предприятий из 11 городов. Участники тестировали переводы между физическими лицами, оплату товаров и услуг через QR-код, переводы между юридическими лицами, возвраты платежей и простые смарт-контракты[6].
Расширение пилота (2024—2025)
В 2024 году Банк России расширил параметры пилота, предусмотрев постепенное увеличение числа участников до 9 тыс. граждан и 1200 организаций. В 2025 году к проекту присоединились все системно значимые банки и часть их клиентов; в пилоте были отработаны основные виды переводов, платежей, бюджетных выплат и смарт-контрактов[7].
К концу мая 2025 года пользователи из более чем 150 населённых пунктов открыли около 2500 цифровых кошельков. На платформе было совершено свыше 63 тыс. переводов, около 13 тыс. оплат товаров и услуг, а также исполнено более 17 тыс. смарт-контрактов[8].
Показатели пилота на конец мая 2025 года отражают число переводов, оплат и исполненных смарт-контрактов; значение «кошельки» показывает число открытых счетов, поэтому не суммируется с операциями[8].
Массовое внедрение (с 2026 года)
23 июля 2025 года был принят федеральный закон № 248-ФЗ, установивший поэтапные сроки подключения банков и торговых компаний к операциям с цифровыми рублями. Закон вступил в силу 1 сентября 2026 года[3].
С 1 сентября 2026 года крупнейшие банки и крупные торговые компании открыли инфраструктуру для работы с цифровыми рублями. Пользователь может открыть один счёт цифрового рубля через подключённый банк; у индивидуального предпринимателя допускаются два счёта — как у физического лица и для ведения бизнеса. Операции включают пополнение кошелька с банковского счёта, вывод средств на банковский счёт, переводы между гражданами и организациями, оплату покупок, возвраты, а также платежи в бюджет и выплаты из бюджета[4][9].
За первые десять дней массового внедрения было открыто 87 тыс. счетов цифрового рубля и проведено более 50 тысяч операций[10].
На момент запуска открытие кошельков цифрового рубля через банковские приложения на iOS не было массово доступно, тогда как на Android соответствующая функция работала[11]. Ограничения связывались с невозможностью обновления приложений ряда крупных банков через App Store и нехваткой сертифицированных для iOS средств криптографической защиты, отвечающих требованиям Банка России[12].
По состоянию на 23 сентября 2026 года, по данным Банка России, было открыто почти 200 тыс. счетов цифрового рубля[13].
Порядок внедрения
Федеральный закон № 248-ФЗ устанавливает разные сроки для банков и торгово-сервисных предприятий. Обязанность торговой компании возникает, если она принимает безналичную оплату от граждан и обслуживается в банке, на который распространяется требование закона[3][1]. Для определения обязанности продавца учитывается выручка за предшествующий год[14].
| Дата | Банки | Торговые компании и продавцы |
|---|---|---|
| 1 сентября 2026 года | Системно значимые кредитные организации и банки, признанные значимыми на рынке платёжных услуг | Клиенты таких банков с годовой выручкой свыше 120 млн рублей |
| 1 сентября 2027 года | Банки с универсальной лицензией | Клиенты банков с универсальной лицензией с годовой выручкой свыше 30 млн рублей |
| 1 сентября 2028 года | Остальные кредитные организации | Остальные продавцы с годовой выручкой от 20 млн рублей[14][15] |
| Исключение | — | Продавцы с годовой выручкой менее 20 млн рублей и торговые точки без доступа к интернету освобождены от обязанности принимать цифровые рубли[15] |
Архитектура платформы
Платформа построена по двухуровневой модели. Банк России открывает и ведёт счета цифрового рубля, хранит сведения об остатках и операциях, устанавливает правила платформы и тарифы. Банки-участники предоставляют пользователям доступ к цифровым кошелькам через дистанционные каналы обслуживания[1][2].
Счёт цифрового рубля не привязан к одному банку. После открытия пользователь может получать доступ к нему через приложения разных банков-участников, с которыми у него заключён договор банковского счёта. Прекращение доступа через один банк не закрывает сам счёт и не лишает пользователя возможности работать с ним через другой подключённый банк[1].
С 1 сентября 2026 года физическое лицо может пополнять цифровой кошелёк переводами с банковских счетов и уменьшением остатка электронных денежных средств в пределах 300 тыс. рублей в месяц. На расходование уже находящихся в кошельке цифровых рублей такого лимита нет; для юридических лиц лимит пополнения не установлен[9][4].
Счета и операции с цифровыми рублями защищаются режимом банковской тайны. Банк России указывает, что объём информации о пользователях при операциях с цифровыми рублями не превышает объём данных, установленный для безналичных платежей[1].
Операции и использование
На первом этапе массового внедрения пользователи могут:
- пополнять цифровой кошелёк с банковского счёта;
- выводить цифровые рубли на банковский счёт;
- переводить средства между физическими лицами;
- оплачивать товары и услуги;
- осуществлять переводы между организациями и индивидуальными предпринимателями;
- получать возвраты за товары и услуги;
- совершать отдельные платежи в бюджет и получать бюджетные выплаты;
- создавать и исполнять доступные смарт-контракты.
По состоянию на 3 сентября 2026 года оплату цифровыми рублями принимали торговые сети «Магнит», X5 и «Лента» во всех регионах своего присутствия[16]. При оформлении заказов такая оплата была также доступна на маркетплейсах Wildberries, Ozon и «Яндекс Маркет»[17].
1 сентября 2026 года «Аэрофлот» начал принимать цифровые рубли при оплате авиабилетов[18], а 10 сентября такую возможность запустила авиакомпания «Победа»[19]. В сентябре этот способ оплаты был также доступен на сайтах авиакомпаний Utair и Smartavia. При оформлении билета покупатель выбирает цифровой рубль, сканирует сформированный QR-код в мобильном приложении банка и подтверждает перевод[20].
Переводы цифровых рублей, как и переводы через Систему быстрых платежей, становятся безотзывными и окончательными с момента списания средств со счёта цифрового рубля. Получатель может вернуть средства только новым переводом[1].
Цифровой рубль не предназначен для накопления или кредитования: Банк России не начисляет проценты на остаток и не выдаёт кредиты в цифровых рублях. Для снятия наличных цифровые рубли необходимо сначала перевести на обычный банковский счёт или карту, а затем получить наличные в кассе или банкомате[1].
Универсальный платёжный код
Федеральный закон № 248-ФЗ ввёл обязанность оператора услуг по предоставлению универсального платёжного кода предоставлять его банкам, платёжным агентам, агрегаторам и операторам платформы цифрового рубля. Универсальный код позволяет покупателю после сканирования QR-кода выбрать доступный платёжный инструмент, включая цифровой рубль, СБП и банковские платёжные сервисы[3][21].
Оператором услуг по предоставлению универсального платёжного кода определена Национальная система платёжных карт[22].
Торговые точки, уже принимающие оплату через СБП, могут использовать существующие онлайн-каналы и терминалы для приёма цифровых рублей. Для подключения продавец открывает счёт цифрового рубля и обращается к банку-участнику платформы для настройки кассового или POS-оборудования[1]. Договор счёта цифрового рубля для бизнеса заключается с Банком России через приложение дистанционного банковского обслуживания[14].
Смарт-контракты
В пилотном проекте были протестированы простые смарт-контракты для регулярных и отложенных переводов между гражданами. В августе 2026 года Банк России представил для общественного обсуждения концепцию отдельной платформы коммерческих смарт-контрактов, на которой организации смогут размещать программируемые сценарии исполнения сделок в цифровых рублях. Предполагается создание специализированного репозитория — витрины коммерческих смарт-контрактов[23][24].
Тарифы
Для граждан операции с цифровыми рублями бесплатны. До 31 декабря 2026 года действует льготный период, в течение которого Банк России не взимает комиссии и с юридических лиц, и с индивидуальных предпринимателей. Тарифы для бизнеса применяются с 1 января 2027 года[25][4].
| Операция | Кто оплачивает | Тариф |
|---|---|---|
| Перевод между физическими лицами (C2C) | — | бесплатно |
| Перевод физического лица юридическому лицу или ИП, кроме ЖКХ (C2B) | получатель | 0,3 % суммы, но не более 1500 рублей за перевод |
| Оплата жилищно-коммунальных услуг цифровыми рублями | получатель | 0,2 % суммы, но не более 10 рублей за перевод |
| Перевод между юридическими лицами и ИП (B2B) | плательщик | 15 рублей за перевод |
| Выплата зарплаты и иных выплат работникам в рамках трудового договора (B2C) | плательщик | 1 рубль за исполненное распоряжение, но не менее 15 рублей за реестр распоряжений |
| Переводы в бюджет (C2G и B2G) | плательщик | бесплатно[25] |
| Возврат юридическим лицом или ИП средств физическому лицу | отправитель | бесплатно[25] |
Налоговое и бюджетное регулирование
Федеральный закон № 610-ФЗ от 19 декабря 2023 года интегрировал цифровой рубль в налоговое регулирование с 1 января 2025 года. В Налоговом кодексе появилось понятие счёта цифрового рубля, открываемого Банком России на основании договора счёта цифрового рубля. Налоговые последствия операций по такому счёту в целом соответствуют операциям по банковским счетам[26][27].
От НДС освобождены операции по открытию и ведению счетов цифрового рубля, а также переводы с использованием платформы цифрового рубля. Налоговый орган вправе взыскивать задолженность за счёт цифровых рублей и приостанавливать операции по счёту цифрового рубля в предусмотренных законом случаях[26][28].
С 1 сентября 2026 года доступны платежи в бюджет по уникальному идентификатору начисления и по отдельным реквизитам казначейских счетов. Выплаты из бюджета в цифровых рублях могут проводиться только по желанию получателя при наличии открытого счёта цифрового рубля[1].
23 сентября 2026 года министр финансов Антон Силуанов сообщил, что Минфин России сформировал законодательную базу для использования цифрового рубля в бюджетном процессе[29]. К этому времени в бюджет были зачислены первые платежи в цифровых рублях — налоги и штрафы[30]; цифровые рубли также применялись для выплаты стипендий, заработной платы и финансирования отдельных инвестиционных расходов[29].
Оценки и обсуждение
Банк России связывает проект с повышением доступности платежей, снижением издержек на переводы, развитием конкуренции на платёжном рынке и возможностью автоматизации расчётов через смарт-контракты[6][23].
В исследованиях и экспертных обсуждениях рассматриваются риски оттока ликвидности из банков, роста стоимости фондирования, киберустойчивости платформы и защиты данных пользователей. Банк России указывает, что для снижения рисков оттока средств применяются поэтапное внедрение, ограничение ежемесячного пополнения цифрового кошелька гражданина и инструменты регулирования банковской ликвидности[6][9].
Логотип
В августе 2023 года Банк России утвердил логотип цифрового рубля — знак рубля в окружности. Он предназначен для использования в мобильных приложениях, на сайтах банков и в иных интерфейсах, поддерживающих операции с цифровыми рублями[31].
Примечания
Литература
- Вершинина О. В., Лабушева Я. Г., Султаниев И. С. Анализ возможностей и рисков введения в обращение цифровых валют центральных банков на примере цифрового рубля. — Вестник Российского нового университета. Серия: Человек и общество. — 2021. — С. 51—60.
- Кисаров И. В. О переходе к цифровому рублю. — Вестник Тверского государственного университета. Серия: Экономика и управление. — 2021. — С. 198—208.
