Ответ на вопрос
Банк
Банк (от итал. banco — скамья, стол) — финансовая организация, осуществляющая предусмотренные законодательством банковские операции. Правовой статус и набор разрешённых операций различаются в разных государствах. Банки являются частью финансовой системы и обеспечивают движение денежных средств между домашними хозяйствами, организациями и государством[1].
Осенью 2026 года развитие банковского сектора России было связано с расширением цифровых платёжных инструментов, началом масштабного внедрения цифрового рубля, переходом на универсальный QR-код и усилением требований к защите клиентов от мошеннических операций[2][3].
История банковского дела
Банковские операции появились значительно раньше современных банковских организаций. В Месопотамии существовали учреждения, принимавшие ценности на хранение, выдававшие ссуды и обслуживавшие расчёты; банковские практики были известны также в Древней Греции и Риме[4][5].
В Средние века важную роль в развитии банковского дела сыграли торговые центры Северной Италии. Банкирские дома финансировали торговлю, проводили расчёты между городами и предоставляли кредиты. К XV веку крупные банки создавали международные сети отделений: например, банк Медичи работал в нескольких европейских торговых центрах[6].
В XVII веке появились институты, ставшие прообразами современных центральных банков. Шведский Риксбанк ведёт историю с 1668 года, а Банк Англии был учреждён в 1694 году первоначально как частный банк, кредитовавший государство[7][8].
В XIX—XX веках банковская деятельность расширялась вместе с индустриализацией, развитием международной торговли и рынков капитала. Банки стали обслуживать массовые расчёты населения и предприятий, участвовать в финансировании крупных инфраструктурных и промышленных проектов, а центральные банки постепенно получили ключевую роль в денежно-кредитной политике и поддержании финансовой стабильности.
Функции и банковские операции
Одна из основных экономических функций банков состоит в преобразовании привлечённых средств в кредитные ресурсы. Банки принимают средства клиентов с одними сроками и характеристиками и размещают их в других финансовых инструментах, включая кредиты. Такое преобразование сроков и ликвидности позволяет направлять сбережения на финансирование потребления и инвестиций[1].
Другим направлением является обслуживание платежей. Банки ведут счета, выполняют переводы и обеспечивают взаимодействие клиентов с национальными и международными платёжными системами. Развитие электронных расчётов уменьшило зависимость банковского обслуживания от физических отделений.
Коммерческие банки участвуют и в создании безналичных денег. При выдаче кредита банк, как правило, одновременно создаёт депозит на счёте заёмщика. Возможности такого расширения денежной массы ограничиваются спросом на кредит, стоимостью фондирования, требованиями к капиталу и ликвидности, оценкой риска и денежно-кредитной политикой центрального банка[9].
Правовое регулирование в России
В России статус банка определяется Федеральным законом от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности». Банк является кредитной организацией, имеющей исключительное право одновременно привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады, размещать их от своего имени и за свой счёт и открывать и вести банковские счета[10].
Перечень банковских операций установлен статьёй 5 закона. Помимо операций, составляющих правовое определение банка, он включает переводы денежных средств, инкассацию, операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, выдачу банковских гарантий и другие предусмотренные законом операции[11].
Банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью, кроме случаев, прямо предусмотренных федеральным законодательством. Надзор за кредитными организациями осуществляет Банк России.
Виды банков
Классификация банков зависит от законодательства конкретной страны и характера их деятельности. В экономической литературе и практике обычно выделяют:
- центральные банки — отвечают за денежно-кредитную политику, эмиссию денег и, в зависимости от национальной модели, надзор за финансовым сектором;
- коммерческие банки — работают с предприятиями и населением, предоставляя расчётные, депозитные и кредитные услуги;
- универсальные банки — совмещают различные направления банковского бизнеса;
- специализированные банки — концентрируются на отдельных сегментах, например ипотечном, сберегательном или корпоративном обслуживании;
- инвестиционные банки — занимаются организацией финансирования на рынках капитала, размещением ценных бумаг и сопровождением сделок;
- банки развития — финансируют проекты, имеющие долгосрочное экономическое или инфраструктурное значение.
Эта классификация является функциональной и не совпадает с юридической классификацией банков во всех странах.
Ресурсы, активы и доходы
Основу пассивов коммерческого банка составляют средства клиентов, собственный капитал и рыночное фондирование. В зависимости от бизнес-модели банк может привлекать ресурсы через вклады, текущие счета, межбанковские кредиты и выпуск облигаций. Собственный капитал выполняет в том числе функцию покрытия неожиданных убытков.
Активы банка включают выданные кредиты, долговые и другие ценные бумаги, денежные средства и высоколиквидные активы, межбанковские требования, имущество и иные позиции. Соотношение между различными видами активов определяет доходность, ликвидность и уровень риска банка.
Основной доход традиционных коммерческих банков связан с разницей между процентными доходами по активам и стоимостью привлечённых ресурсов. Другими источниками выступают комиссии за платежи и обслуживание, операции с ценными бумагами, валютные операции, управление активами и другие финансовые услуги[1].
Управление и подразделения
Структура управления коммерческого банка определяется законодательством страны, организационно-правовой формой и внутренними документами. В акционерных банках полномочия распределяются между собранием акционеров, советом директоров и исполнительными органами. Отдельные функции управления рисками, внутреннего контроля и аудита обособляются от подразделений, непосредственно принимающих коммерческие решения.
Банки могут создавать филиалы, представительства и внутренние структурные подразделения. В российском законодательстве филиал действует от имени кредитной организации и может осуществлять все или часть операций, предусмотренных выданной ей лицензией. Представительство не вправе самостоятельно проводить банковские операции[12].
Распространение дистанционного обслуживания привело к сокращению зависимости банковской модели от традиционной сети отделений. Значительная часть операций может выполняться через мобильные приложения и интернет-банк, тогда как физические подразделения всё чаще используются для более сложных продуктов и консультационного обслуживания.
Банковский сектор России
В России действуют два типа банковских лицензий — универсальная и базовая. Для вновь создаваемого банка минимальный уставный капитал в общем случае составляет 1 млрд рублей при универсальной лицензии и 300 млн рублей при базовой. Базовая лицензия предусматривает более ограниченный круг возможностей и упрощённое регулирование. На банки с универсальной лицензией приходится более 95 % активов российского банковского сектора[13].
Структура действующих кредитных организаций по состоянию на 1 сентября 2026 года представлена ниже. Количество организаций показано только в диаграмме, чтобы не дублировать данные в тексте.
Кредитные организации в России на 1 сентября 2026 года
Банки с универсальной лицензией
211
Банки с базовой лицензией
90
Небанковские кредитные организации
56
Количество организаций; ширина полос пропорциональна крупнейшей категории.[13]
Банк России осуществляет надзор за соблюдением кредитными организациями законодательства и обязательных нормативов. Требования к капиталу, ликвидности, концентрации рисков и системе управления направлены на ограничение вероятности неплатёжеспособности и защиту интересов кредиторов и вкладчиков.
Цифровые платежи
С 1 сентября 2026 года крупнейшие российские банки должны предоставлять клиентам возможность проводить операции с цифровыми рублями. Для остальных банков с универсальной лицензией соответствующий этап начинается 1 сентября 2027 года, а для банков с базовой лицензией — 1 сентября 2028 года[14].
Одновременно все банки должны были до 1 сентября 2026 года подготовить свои системы к работе с универсальным QR-кодом НСПК. Он предназначен для доступа к различным безналичным способам оплаты из единого интерфейса[2]. По итогам второго квартала 2026 года доля безналичных платежей в розничном обороте России составляла 88,4 %[15].
Защита клиентов и изменения регулирования
С 1 сентября 2026 года кредитные организации, занимающиеся возвратом просроченной задолженности физических лиц, обязаны представлять отчётность в ФССП. Установленная периодичность — два раза в год[16].
Во втором квартале 2026 года российские банки предотвратили 17,5 млн попыток хищения средств клиентов на общую сумму почти 1,9 трлн рублей. При этом злоумышленникам удалось провести 458,7 тыс. мошеннических операций; их число снизилось относительно первого квартала[3].
В 2026 году были также приняты нормы, вступающие в силу позднее. С марта 2027 года расширяются обязанности операторов по переводу денежных средств по защите программного обеспечения клиентов и противодействию операциям с заражённых устройств[17]. С сентября 2027 года банки должны будут по единым правилам раскрывать в офисах и на сайтах условия оказания платёжных услуг[18]. С октября 2027 года сведения о заключённых потребительских кредитах и займах должны передаваться для последующего уведомления граждан через «Госуслуги»[19].
Банковская тайна
Банковская тайна представляет собой установленный законодательством режим защиты информации о клиентах и их операциях. Конкретный объём защищаемых сведений и основания их передачи государственным органам различаются в зависимости от юрисдикции.
В России кредитные организации, Банк России и организация, выполняющая функции обязательного страхования вкладов, гарантируют тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов. Закон одновременно устанавливает случаи, когда сведения могут предоставляться уполномоченным государственным органам и другим указанным в нём лицам[20].
Крупнейшие банки мира
Размер банков сопоставляют по различным показателям — активам, капиталу, прибыли и рыночной капитализации. Эти показатели характеризуют разные стороны деятельности и могут давать различный порядок крупнейших организаций.
В таблице приведены восемь крупнейших банковских групп по совокупным активам в рейтинге S&P Global Market Intelligence 2026 года. Рейтинг в основном основан на отчётности на конец 2025 года; активы организаций, составляющих отчётность не в долларах США, были пересчитаны по курсам на конец соответствующего периода[21].
| Место | Банк | Страна | Активы, трлн долл. США |
|---|---|---|---|
| 1 | Industrial and Commercial Bank of China |  Китай |
7,646 |
| 2 | Agricultural Bank of China | Китай |
6,975 |
| 3 | China Construction Bank | Китай |
6,524 |
| 4 | Bank of China | Китай |
5,484 |
| 5 | JPMorgan Chase |  США |
4,425 |
| 6 | Bank of America | США |
3,4 |
| 7 | BNP Paribas |  Франция |
3,279 |
| 8 | HSBC |  Великобритания |
3,212 |
Сопоставление активов имеет методологические ограничения: банки работают по разным стандартам бухгалтерской отчётности, а пересчёт балансов в одну валюту делает результат зависимым от обменных курсов. Поэтому размер активов не является показателем финансовой устойчивости или эффективности банка.
Риски и регулирование
Банковская модель связана с кредитным, рыночным, процентным, операционным и ликвидным рисками. Особенность банков состоит в том, что значительная часть их обязательств может быть востребована клиентами раньше, чем будут погашены выданные банком долгосрочные кредиты. Поэтому способность банка своевременно выполнять обязательства зависит от структуры активов, качества кредитного портфеля, капитала и доступной ликвидности.
Банкротство крупной кредитной организации способно затронуть не только её акционеров и клиентов, но и другие организации через платёжные, кредитные и финансовые связи. По этой причине банковский сектор относится к наиболее регулируемым отраслям экономики. Современное пруденциальное регулирование включает требования к капиталу и ликвидности, ограничения концентрации рисков, раскрытие информации и постоянный надзор[5].
Развитие дистанционных банковских услуг создало дополнительные операционные и информационные риски. К ним относятся мошеннические переводы, компрометация платёжных данных, вредоносное программное обеспечение и социальная инженерия. В ответ регуляторы и банки расширяют автоматический контроль операций и требования к защите дистанционных каналов.
Примечания
Литература
- Мишкин Ф. Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков = The Economics of Money, Banking and Financial Markets. — 7-е изд.. — М.: Вильямс, 2006. — 880 с. — ISBN 0-321-12235-6.
- Банковские операции / Ю. И. Коробов. — М.: Магистр, 2007. — 446 с. — ISBN 978-5-9776-0007-1.
- Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке. — М.: КноРус, 2008. — 288 с. — ISBN 978-5-85971-857-3.
Ссылки
- Банковский сектор — Банк России
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» — КонсультантПлюс
- Bank for International Settlements
- The world’s largest banks by assets, 2026 — S&P Global Market Intelligence
