Кредит для юридических лиц
Кредит для юридических лиц — денежный заём, выдаваемый юридическому лицу на определённый срок на условиях возвратности и оплаты кредитного процента[1]. Синоним кредита для юридических лиц — кредит предприятию.
Виды бизнес-кредита
Кредит для юридических лиц — денежные средства, предоставляемые финансовыми учреждениями (например, банками или кредитными союзами) организациям и компаниям на определённый срок и на условиях возвратности с уплатой процентов. Такой вид кредитования является важным инструментом для финансового обеспечения деятельности бизнеса, позволяя ему развиваться, инвестировать в проекты и осуществлять текущие выплаты[2].
Есть несколько классификаций[3]:
- краткосрочные (до одного года),
- среднесрочные (от одного до двух лет),
- долгосрочные (больше двух лет).
По способу предоставления кредита
- Разовый кредит — зачисление всей суммы кредита полностью на расчётный счёт заёмщика за один раз, при этом возможность возобновления лимита не предусмотрена.
Единоразовый кредит— это единовременная ссуда на определённый срок и с фиксированным процентом.
- Кредитная линия — предоставление заёмщику юридически оформленного обязательства кредитного учреждения выдавать ему в течение некоторого времени кредиты (открыть кредитную линию) в пределах согласованного лимита[4].
Другое определение — это оформленное обязательство, в соответствие с которым банк в течение оговорённого в договоре срока выделяет заёмщику кредит в пределах согласованного лимита на условиях, по экономическому содержанию отличающихся от условий договора на разовое (единовременное) предоставление денежных средств[5].
- Овердрафт[6] — кредит на операционные расходы. Предоставляется при отсутствии или недостаточности средств на расчётных счетах. Общий срок не превышает 6-и месяцев. Срок, на который выдаётся овердрафт, обычно не превышает 30 дней. Погашение происходит по мере поступления денежных средств на счёт компании.
Классификация, в зависимости от цели кредита
- Кредит на развитие бизнеса[7]. Второе название — на пополнение оборотных средств. Является наиболее простым видом финансирования. Залог не требуется. Процентные ставки зависят от сроков кредитования и размеров кредита. Лимит кредитования устанавливается по отношению к текущему обороту компании.
- Кредит на покупку основных средств[8]. Кредиты на покупку основных средств, автотранспорта, спецтехники, недвижимости. Погашение происходит равными долями. Залогом выступают товары в обороте, оборудование, автотранспорт, спецтехника, недвижимость, в том числе, приобретаемое на кредитные средства. Требование к заёмщику — наличие доходов от предпринимательской деятельности в течение последнего года.
- Коммерческая ипотека. Кредит для покупки нежилых помещений, склада или офиса. Коммерческая недвижимость и является залогом. Отличается высокими процентными ставками по сравнению с жилищной.
- Инвестиционный кредит[9]. Предоставляется под конкретную инвестиционную программу. Срок — от 3 до 10 лет. Заёмщик должен предоставить в банк бизнес-план инвестиционного проекта и финансовую отчётность за последние годы. Залог по кредиту — имеющиеся активы.
Документы, необходимые для получения бизнес-кредита
Открытие ссудных счетов клиентам производится при предоставлении следующих основных документов[10]:
- заявление (подлинник),
- устав коммерческой деятельности (копия),
- бухгалтерский баланс с отметкой о регистрации в налоговой инспекции (копия),
- учредительный договор (копия),
- лицензия или разрешение на коммерческую деятельность (копия).
Все подлинники документов должны быть заверены соответствующими должностными лицами, а копии нотариальными органами с оттисками фирменных печатей. Отметим, что банки могут требовать и другие документы.
Оценка заёмщика
Есть два основных вида оценки[11][12].
Объективная система оценки рисков основывается на данных финансовой отчётности. Субъективная система оценки выделяет следующие главные аспекты:
- качество менеджмента в компании;
- состояние отрасли заёмщика;
- рыночная позиция продуктов и услуг заёмщика;
- достоверность, качество финансовой отчётности клиента.
Риски кредитования коммерческих предприятий
Внутренние риски кредитования коммерческих предприятий — те риски, которые связаны с самим сегментом кредитования[13]:
- кредитование предприятий, с которыми банк не имеет опыта предыдущей работы;
- принятие недостаточного залога в качестве покрытия кредита;
- кредитование в больших объёмах связанных лиц.
Текущая ситуация в России
По данным Центрального Банка, объём требований к нефинасовым негосударственным организациям составил больше 15 трлн рублей[14] . За 2006—2009 годы доля кредитов нефинансовым предприятиям в ВВП выросла с 25,2 до 41,2 %, говорится в исследовании «Эксперт РА»[15].
В ноябре 2024 года Банк России решил ограничить закредитованность крупного бизнеса. С этой целью регулятор хочет установить для банков новые макропруденциальные надбавки по кредитам, выданным крупным корпоративным заёмщикам с высоким уровнем долговой нагрузки, а также по облигациям таких клиентов. В Банке России уточнили, что надбавки будут применяться, если совокупная задолженность заёмщика будет превышать 100 млрд рублей[16].
Кредитование малого бизнеса
В России выделяется сегмент кредитования малого и среднего бизнеса. По данным «Эксперт РА», в прошлом году объём кредитов, предоставленных малому и среднему бизнесу (МСБ), на 60 % превысил показатель 2009 года, а портфель кредитов вырос на 21,9 % до уровня в 3,2 триллиона рублей. При подсчёте объёма кредитного портфеля МСБ учитываются не только ссуды юридическим лицам, но и кредиты индивидуальным предпринимателям (сокращённо — ИП).
Интерес банков к этому сегменту объясняется несколькими причинами[17]:
- доходность кредитования крупных клиентов стала падать, у крупного бизнеса есть доступ к более дешёвому иностранному капиталу;
- снижение процентных ставок, само по себе, создаёт дополнительный спрос со стороны малого предпринимательства;
- сегмент кредитования крупных клиентов полностью распределён между банками, возможности его роста ограничены;
- возможность кредитования большие компании, как правило, есть исключительно у крупных банков, объём кредитных ресурсов которых сопоставим с потребностями корпораций. В то время как кредитовать малый бизнес могут не только ведущие, но средние и небольшие банки. Это улучшает их позиции на рынке и, таким образом, оказывает положительное влияние на состояние банковской системы;
- необходимо диверсифицировать кредитный портфель и риски по отраслям, типам заёмщиков и срокам кредитования.