Знай своего клиента
Знай своего клиента (англ. know your customer, сокращённо KYC) — термин банковского и биржевого регулирования для финансовых институтов и букмекерских контор, а также других компаний, работающих с деньгами частных лиц, означающий, что они должны идентифицировать и установить личность контрагента, прежде чем проводить финансовую операцию. Требование распространяется на получение разумно полных сведений о контрагентах-юридических лицах, характере их бизнеса и отдельных хозяйственных операций, для обеспечения которых проводится финансовая операция. Считается, что такая практика препятствует отмыванию денег, финансированию терроризма и уклонению от уплаты налогов.
Национальное регулирование
Россия
В России требования принципа Знай своего клиента реализуются прежде всего следующими законодательными и нормативными актами:
- Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»
- «Положение об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (утв. Банком России 15.10.2015 N 499-П)
США
11 августа 2026 года Министерство финансов США (FinCEN) навсегда отменило требование для американских компаний предоставлять отчётность о бенефициарных владельцах[1]. Обязанность подавать отчётность сохранилась только для иностранных организаций, зарегистрированных для ведения бизнеса в стране, из-за чего число обязанных отчитываться компаний сократилось с 32,6 млн до примерно 28 тысяч[2]. При этом банковские правила KYC/CDD остались без изменений: финансовые учреждения по-прежнему обязаны собирать информацию о бенефициарных владельцах корпоративных клиентов при открытии счетов, что сделало банковские проверки основным источником информации о реальных владельцах бизнеса[2].